Dans sa déclaration d’automne, le chancelier Jeremy Hunt a annoncé une série de gels d’impôts et de réductions d’allocations qui entreront en vigueur dans un peu moins de deux mois. Ainsi, le montant de l’impôt que vous payez à partir d’avril 2023 est susceptible d’augmenter.
Hunt a annoncé que l’allocation personnelle (le montant que vous pouvez gagner avant de commencer à payer des impôts) restera gelée à 12 570 £ jusqu’en 2028 au lieu de 2026 comme prévu précédemment.
Les seuils d’impôt sur le revenu de base et à taux supérieur, payables respectivement sur tout montant de 12 570 £ et 50 271 £, ont également été gelés pour les cinq prochaines années.
De plus, le taux de 45% sur l’impôt sur le revenu sera désormais appliqué à tout ce qui dépasse 125 140 £ contre 150 000 £ auparavant, et cela restera également le cas jusqu’en 2028.
Abonnez-vous à MoneyWeek et obtenez vos six premiers numéros GRATUITEMENT
Abonnez-vous à MoneyWeek maintenant et obtenez vos six premiers numéros de magazine absolument GRATUITEMENT
À première vue, cela pourrait ne pas ressembler à des augmentations d’impôt. Mais les seuils gelés combinés à la hausse des salaires signifient que davantage de personnes seront poussées dans une tranche d’imposition plus élevée – autrement connue sous le nom de frein fiscal.
Grâce à ce frein fiscal, on estime que près de 1,5 million de personnes supplémentaires seront entraînées dans des tranches d’imposition plus élevées d’ici 2027.
En plus de ces changements, l’abattement fiscal sur les gains en capital sera réduit de plus de 50 %, passant de 12 300 £ à 6 000 £ en avril, et l’abattement pour dividendes passera de 2 000 £ à 1 000 £.
Avec ces changements entrant en vigueur dans un peu plus de sept semaines, il est logique de tirer parti des abattements fiscaux actuels existants tant qu’ils sont encore disponibles.
Ce pourrait aussi être le bon moment pour revoir vos finances et chercher des moyens de protéger votre patrimoine contre de futures hausses d’impôt.
Lisez la suite pour savoir comment préparer vos finances pour la nouvelle année d’imposition.
1. Commencez à enregistrer dans un ISA…
Les épargnants peuvent détenir jusqu’à 20 000 £ par année d’imposition dans un compte d’épargne individuel (ISA), en espèces ou en investissements.
« Les ISA sont attrayantes pour les contribuables car tous les revenus et gains en capital sont exonérés d’impôt, ce qui vous permet de faire fructifier votre patrimoine et de retirer des investissements quand vous le souhaitez sans craindre une lourde facture fiscale à la fin », déclare Alice Haine, analyste des finances personnelles chez Bestinvest. .
« Il s’agit vraiment d’un abattement fiscal » utilisez-le ou perdez-le « car une fois la date limite du 5 avril passée, vous ne pouvez pas l’emporter avec vous dans la nouvelle année. »
Les couples peuvent économiser jusqu’à 40 000 £ (20 000 £ chacun) dans un ISA, « ce qui en fait une allocation à ne pas manquer, en particulier lorsque vous entendez des rumeurs selon lesquelles le gouvernement envisage de plafonner le montant total détenu dans les ISA à 100 000 £ », explique Haine.
Il est important de ne pas laisser l’ouverture ou le rechargement de votre Isa à la dernière minute, car les fournisseurs en ligne pourraient avoir besoin de temps pour traiter les demandes ou ajouter des fonds.
Actuellement, vous pouvez obtenir des taux allant jusqu’à 3% sur un ISA facile d’accès avec Virgin Money et 4% sur des ISA à taux fixe d’un an avec Barclays. Pour vous assurer d’obtenir le meilleur taux, consultez notre liste des meilleurs ISA en espèces.
2. … Ou envisagez un lit et ISA
Certaines plateformes proposent un service Bed and ISA. Un transfert Bed and ISA consiste à vendre un investissement détenu en dehors d’un ISA, puis à transférer les fonds dans l’ISA et à utiliser ces fonds pour racheter le même investissement. Cela signifierait alors que les dividendes et gains futurs seraient protégés du fisc.
« Cela signifie également que vous n’aurez plus à les déclarer sur votre déclaration de revenus d’auto-évaluation – donc moins de tracas », explique Myron Jobson, analyste principal des finances personnelles chez Interactive Investor.
« Si vous prévoyez d’utiliser les règles du lit et de l’ISA, cela vaut la peine de le faire au moins quelques semaines avant la fin de l’année d’imposition pour vous assurer qu’il se déroule à temps. »
Gardez à l’esprit qu’en fonction de votre situation, il peut y avoir des implications CGT.
« L’action Bed & Isa est traitée comme une vente aux fins de la CGT », déclare Jobson. « Cela signifie que les gains qui dépassent l’allocation CGT annuelle actuelle de 12 300 £ sont imposables. »
3. Utilisez votre abattement fiscal sur les plus-values
Actuellement, les investisseurs peuvent réaliser des gains d’investissement allant jusqu’à 12 300 £ avant d’être assujettis à l’impôt sur les gains en capital.
Cet abattement fiscal sera réduit de plus de 50 % en avril, ce qui signifie que les investisseurs ne pourront réaliser que des gains de 6 000 £ avant de devoir payer des impôts sur eux.
« Cela signifie qu’il est doublement important de se demander s’il vaut la peine d’encaisser certains gains cette année, jusqu’à la limite annuelle, afin de ne pas avoir à payer d’impôt sur eux dans les années à venir », déclare Laura Suter, responsable des finances personnelles chez AJ. Cloche.
4. Complétez votre pension
Si vous pouvez vous permettre de compléter votre pension, cela pourrait être un moyen lucratif d’économiser de l’argent. L’argent investi dans les pensions bénéficie d’intérêts composés sur le long terme, ce qui peut non seulement contrecarrer les effets d’une inflation élevée, mais aussi protéger contre l’impôt, car les cotisations bénéficient d’un allégement fiscal.
« Le système fiscal britannique est loin d’être simple et cela signifie qu’il est très facile de faire une erreur et de finir par payer plus d’impôts que nécessaire », déclare Suter.
« Quiconque atteint 100 000 £ de revenus commence à perdre son abattement personnel non imposable, à raison de 1 £ pour chaque 2 £ gagnés au-delà du seuil. Cela signifie que vous finissez par payer un taux d’imposition effectif de 60 % sur ces revenus, ce qui est très élevé. En canalisant l’argent vers les pensions, vous pouvez ramener vos revenus en dessous de ce niveau et ne pas être touché par la hausse des impôts.
«Il existe de nombreux autres exemples: le seuil des allocations familiales à 50 000 £, la perte de votre garde d’enfants exonérée d’impôt à 100 000 £, la réduction de moitié de votre allocation d’épargne personnelle si vous devenez un contribuable à taux plus élevé, pour n’en nommer que quelques-uns. Suter continue. « Jetez un coup d’œil à vos revenus cette année d’imposition et voyez si une petite cotisation de retraite pourrait vous empêcher de tomber dans un piège fiscal. »
Mais si vous pensez avoir besoin d’avoir accès à de l’argent supplémentaire à court terme, ce n’est peut-être pas la meilleure idée.
Vous ne pouvez pas toucher à votre pension avant d’avoir 55 ans, et cela passera à 57 ans en 2028. N’oubliez pas que vous pouvez reporter toute allocation annuelle inutilisée des trois dernières années.
« Donc, utilisez vos allocations à l’approche de la fin de l’année d’imposition en avril, en particulier si vous avez un revenu plus élevé », explique Haine.
5. Transférer des actifs à votre conjoint
La transmission de patrimoine à votre conjoint ou partenaire civil peut se faire sans qu’il en résulte une facture fiscale. Si un couple partage des biens, ils peuvent tous deux profiter de leurs abattements et économiser sur l’impôt.
« Le solde peut être détenu par le conjoint qui paie le taux d’imposition le plus bas », explique Sarah Coles, analyste principale des finances personnelles chez Hargreaves Lansdown.
Seuls les couples mariés et les partenaires civils peuvent transférer des actifs en franchise d’impôt. De plus, une fois que vous aurez transféré des actions, des fonds ou des espèces, votre partenaire deviendra le propriétaire légal à part entière des actifs.
6. Envisagez un sacrifice salarial
Si vous souhaitez réduire votre montant de revenu imposable, vous pouvez opter pour un régime de sacrifice salarial.
«Cet arrangement permet aux employeurs de réduire le salaire des employés et de verser le montant équivalent en avantages non monétaires tels que les cotisations de retraite et un programme de cycle-travail», explique Jobson.
« Considérez une pension comme un revenu différé et cela semble être un bon moyen de réduire votre facture globale de NI sans réduire votre revenu, si vous êtes plutôt heureux de la prendre après 55 ans. »
« Cependant, un salaire inférieur peut affecter des droits tels que les demandes d’hypothèque de maternité / paternité en fonction de son revenu et certaines allocations de l’État », ajoute Jobson. « En tant que tel, les gens devraient toujours considérer comment ces avantages pourraient avoir un impact plus large sur leurs finances. »
7. Mettre en place un Junior ISA.
La limite d’épargne pour les Junior ISA est de 9 000 £. Si vous avez une somme forfaitaire en espèces à la suite d’une vente d’actifs ou dans un pot d’épargne, vous pouvez l’ajouter à l’ISA de votre enfant avant la fin de l’année d’imposition en avril pour anticiper les augmentations d’impôt.
« Une autre option consiste à ouvrir un Junior SIPP pour votre enfant (ou petit-enfant) », explique Suter. « Vous pouvez verser jusqu’à 2 880 £ par an, l’allégement fiscal du gouvernement portant automatiquement ce montant à 3 600 £. »
Votre enfant ne pourra accéder à son JISA qu’à l’âge de 18 ans, date à laquelle il sera transféré à son nom.
Un Junior SIPP est « un jeu à long terme », dit Suter, car votre enfant ne pourra pas accéder à l’argent avant d’avoir au moins 57 ans – potentiellement plus tard si le gouvernement augmente l’âge de la retraite.
0 commentaire