Le droit fiscal est en constante évolution et même les retraités ne sont pas à l’abri des mises à jour annuelles. En fait, les personnes âgées en particulier ont leur propre ensemble de lois et de règles à suivre qui peuvent même ne pas s’appliquer aux contribuables plus jeunes.
Apprenez : 12 types de revenus passifs non imposables
Plus: 3 signes que vous êtes sérieux au sujet de l’augmentation de votre pointage de crédit
Les retraités doivent se tenir au courant des dernières informations, car l’IRS modifie régulièrement divers chiffres liés à l’impôt, généralement chaque année. Bien que les changements majeurs soient rares, quelques changements relativement importants ont été apportés aux règles de l’IRA pour les personnes âgées ces dernières années.
Voici les façons les plus importantes dont les impôts sont différents pour les retraités plutôt que pour les jeunes contribuables, y compris un regard sur les développements les plus récents concernant les IRA.
Quand vous devez prendre vos distributions minimales requises
Les règles de l’IRS stipulent que vous ne pouvez pas accéder à l’argent de votre IRA (y compris un SEP-IRA ou un SIMPLE IRA) avant l’âge de 59 ans et demi sans faire face à une pénalité de retrait anticipé de 10 %. Mais de l’autre côté de cette équation se trouve l’âge auquel vous devez commencer à retirer de votre IRA, ce que l’on appelle vos distributions minimales requises, ou RMD.
Pendant des décennies, la règle était qu’une fois que vous aviez 70 ans et demi, vous deviez effectuer votre premier retrait annuel dans les six mois, puis à la fin de l’année chaque année par la suite. Tout a changé avec la loi SECURE de 2019. En vertu de la nouvelle loi, ce délai a été repoussé jusqu’au 31 décembre de l’année au cours de laquelle vous avez eu 72 ans, bien que ceux qui ont eu 70 ans et demi avant le 1er janvier 2020 devaient toujours suivre l’original. règle.
Cette loi a encore changé en 2022, sous SECURE 2.0. À partir de 2023, les personnes âgées n’ont pas à prendre de RMD avant l’âge de 73 ans. À partir de 2033, cet âge sautera à nouveau, cette fois à 75 ans.
Il est vrai que de nombreuses personnes âgées devront de toute façon commencer à utiliser leur IRA avant cet âge. Cependant, pour ceux qui peuvent vivre d’autres revenus, conserver leur argent plus longtemps dans les comptes de retraite permet plus d’années de croissance à l’abri de l’impôt.
Répondez à notre sondage : à combien de remboursement d’impôt vous attendez-vous en 2023 ?
Pénalités réduites pour non-prise de RMD
Historiquement, si vous ne parveniez pas à prendre votre RMD avant la fin de l’année, l’IRS appliquait une forte pénalité de 50 % sur le montant que vous n’aviez pas retiré. En vertu de la nouvelle loi fiscale, cette pénalité tombe à 25 %, ou 10 % si vous corrigez l’erreur en temps opportun.
En réalité, ces frais sont souvent annulés par l’IRS si le contribuable peut prouver « une erreur raisonnable et que des mesures raisonnables sont prises pour remédier au manque à gagner ». Cependant, c’est toujours un changement important de noter que dans le pire des cas, la pénalité pour ne pas avoir pris une RMD en temps opportun n’est pas aussi lourde.
Combien de revenus vous pouvez gagner avant que votre sécurité sociale ne devienne imposable
La sécurité sociale est une importante source de revenus pour la plupart des seniors américains. Alors que conceptuellement, les paiements de la sécurité sociale sont exonérés d’impôt, si vous gagnez trop d’argent, jusqu’à 85 % de vos prestations pourraient devenir imposables.
Pour l’année d’imposition 2022, 50 % de vos prestations de sécurité sociale seront imposables si votre « revenu combiné » est supérieur à 25 000 $ pour les particuliers ou 32 000 $ pour les couples. Si votre revenu est supérieur à 34 000 $ en tant que célibataire ou à 44 000 $ en tant que co-déclarant, alors jusqu’à 85 % de votre prestation peut être imposable.
La Social Security Administration définit le « revenu combiné » comme votre revenu brut ajusté, vos revenus d’intérêts exonérés d’impôt et la moitié de vos prestations de sécurité sociale. En d’autres termes, même si vous ne touchez pas un revenu « régulier » mais que vous vivez d’une pension, d’un 401(k) ou d’un revenu d’intérêts, une partie de votre revenu de sécurité sociale pourrait devenir imposable.
Déduction standard supplémentaire pour les personnes âgées de plus de 65 ans
Le montant de la déduction forfaitaire est indexé sur l’inflation et augmente généralement d’année en année. Cependant, les personnes âgées de plus de 65 ans — ainsi que les personnes aveugles ou handicapées — bénéficient d’une déduction forfaitaire supplémentaire.
Pour l’année d’imposition 2022, la déduction forfaitaire pour les déclarants célibataires (ou les personnes mariées déclarant séparément) est de 12 950 $, contre 12 550 $ pour l’année d’imposition 2021. Ce montant est exactement doublé pour les déclarants conjoints, à 25 900 $ en 2022, contre 25 100 $ en 2021. Mais , si vous êtes un déclarant célibataire âgé de 65 ans ou plus au cours de l’année d’imposition 2022, cette déduction standard de 12 950 $ passe à 14 700 $.
Pour les co-déclarants, si l’un des conjoints a 65 ans ou plus, la déduction forfaitaire est de 27 300 $, passant à 28 700 $ si les deux conjoints sont majeurs. Des augmentations supplémentaires s’appliquent si vous ou votre conjoint êtes aveugle.
Plus de GOBankingRates
Cet article a été initialement publié sur GOBankingRates.com : 4 modifications fiscales que les retraités doivent connaître
0 commentaire